第六章 商业银行

　　一、单项选择题

　　1、 是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。

　　A、德意志银行 B、法兰西银行

　　C、英格兰银行 D、日本银行

　　2、 是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。

　　A、信用创造 B、支付中介

　　C、信用中介 D、金融服务

　　3、下列 不属于商业银行的交易存款。

　　A、支票存款 B、储蓄存款

　　C、NOWs D、CDs

　　4、下列 不属于商业银行的现金资产。

　　A、库存现金 B、准备金

　　C、存放同业款项 D、应付款项

　　5、下列 属于商业银行狭义的表外业务。

　　A、信托业务 B、融资租赁业务

　　C、信用卡业务 D、承诺业务

　　6、信托与租赁属于商业银行的 。

　　A.资产业务 B.负债业务

　　C.中间业务 D.表外业务

　　7、下列 属商业银行传统的业务。

　　A、备用信用证 B、信贷便利

　　C、信用卡业务 D、承诺业务

　　8、70～80年代美英等国的通胀率都在两位数以上，这从以下哪一方面影响并促成金融创新?

　　A.使经济环境中的风险增大

　　B.使金融管理环境变化

　　C.使国际金融业飞速发展并使竞争日趋激烈

　　D.促使金融业的技术进步

　　9、下列金融创新当中，不属于规避利率风险的创新的是

　　A.大额可转让提单(CDs)

　　B.货币市场共同基金(MMMF)

　　C.利率定价模式的创新

　　D.“回购协议”交易

　　10、下列金融工具的创新当中，不属于规避金融管制的创新的是

　　A.自动转账制度(ATS)

　　B.信用卡

　　C.可转让支付命令账户(NOW)

　　D.回购协议

　　二、多项选择题

　　1 、商业银行的功能主要有( )。

　　A 、信用中介与支付功能 B 、社会福利与慈善功能

　　C 、信用创造与政策功能 D 、服务性功能

　　E 、政策调节与社会调节功能

　　2 、商业银行的发展趋势是( )。

　　A 、服务范围日益扩大和银行业务全球化 B 、高新技术广泛应用

　　C 、证券化趋势明显和金融监管放松 D 、盈利水平越来越高

　　E 、经营风险逐渐加大

　　3 、商业银行的经营原则是( )。

　　A 、安全性 B 、社会性

　　C 、流动性 D 、政策性

　　E 、盈利性

　　4 、西方商业银行的经营管理理论主要经历了( )等阶段。

　　A 、商业性贷款理论 B 、资产管理理论

　　C 、预期收入理论 D 、负债管理理论

　　E 、资产负债管理理论

　　5、商业银行的负债主要是由( )等组成。

　　A 、存款负债 B 、资本负债

　　C 、借入负债 D 、现金负债

　　E 、结算中的负债

　　6、商业银行的资产主要是由( )等组成。

　　A 、现金资产与汇差资产 B 、贷款资产与证券资产

　　C 、固定资产与流动资产 D 、现金资产与股票资产

　　E 、固定资产

　　7、商业银行的表外业务主要有( )。

　　A 、贷款承诺与贷款销售 B 、金融期货与金融期权

　　C 、远期与互换 D 、委托收款与财务管理

　　E 、开立备用信用证

　　8、商业银行贷款风险的五级分类是( )。

　　A 、正常类与关注类 B 、次级类与可疑类

　　C 、呆帐类与呆滞类 D 、正常类与逾期类

　　E 、损失类

　　9、按创新的动因来划分，金融创新可以分为( )等类型。

　　A 、逃避管制的金融创新 B 、规避风险的金融创新

　　C 、追逐规模的金融创新 D 、技术推动的金融创新

　　E 、迎合理财需求的金融创新

　　10、按创新的内容来划分，金融创新可以分为( )等类型。

　　A 、 金融工具创新 B 、 金融观念创新

　　C 、 金融业务创新 D 、 金融制度创新

　　E 、 金融管制创新

　　三、是非判断题

　　1、在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。( )

　　2、非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。( )

　　3、商业银行与其他金融机构的基本区别在于商业银行是唯一吸收活期存款、开设支票存款帐户的金融中介机构。( )

　　4、商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。( )

　　5、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权，而只是把货币资金的使用权在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通。( )

　　6、永久性的股东权益和债务资本都属于商业银行的一级资本或核心资本。( )

　　7、从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务。( )

　　8、票据贴现是商业银行的负债业务。( )

　　9、NOW帐户是以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票帐户。( )

　　10、金融创新使货币供给的外生性增加。 ( )

　　四、名词解释

　　1、中间业务 2、表外业务 3、金融创新 4、混业经营

　　五、简答题

　　1、简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在?

　　2、简述商业银行的主要功能?

　　3、什么是中间业务?什么是表外业务?两者是同一个概念不同表述吗?请简要分析之。

　　4、简述商业银行经营的三原则。

　　5、促进金融创新的原因是什么?

　　六、论述题

　　1、试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。

　　参考答案

　　一、单项选择题

　　1、C 2、C 3、B 4、D 5、D 6、C 7、C 8、A 9、D 10、B

　　二、多项选择题

　　1 、 A C D 2 、 A B C E 3 、 A C E 4 、 B D E 5 、 A C E

　　6 、 A B E 7、 A B C E 8 、 A B E 9、 ABDE 10、 ACD

　　三、是非判断题

　　1、对 2、对 3、对 4、错 5、错

　　6、错 7、对 8、错 9、对 10、错

　　四、名词解释

　　1、中间业务：是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。

　　2、表外业务：是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。有狭义和广义之分。

　　3、金融创新是指通过新的金融产品与服务、新的金融市场、新的组织机构与经营方式以及新的制度安排构成的对金融结构及运行机制产生的变革

　　4、混业经营——又称全能型模式，在这种模式下的商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限的存贷款业务、证券业务、保险业务、信托业务等。

　　五、简答题

　　1、简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在? 答：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金、提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。 再次，商业银行也不同于其他金融机构： (1) 不同于中央银行。商业银行为工商企业、公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。 (2) 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款;其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。

　　2、简述商业银行的主要功能? 答案要点：商业银行在现代经济中发挥的主要功能有： (一)信用中介。(二)支付中介。(三)信用创造。(四)金融服务。

　　3、什么是中间业务?什么是表外业务?两者是同一个概念不同表述吗?请简要分析之。 答：中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。 严格来说，表外业务与中间业务是有区别的。 (1)从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务从银行开展业务的角色而言，银行办理传统的中间业务时，一般充当中介人的角色;而银行在办理表外业务时，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商。 (2)从与表内业务的关系和银行承担的风险角度而言，传统的中间业务一般不发生由表外业务向表内业务的转化，承担风险相对较小，而或有负债性质的表外业务，存在表外业务向表内业务转化的可能，承担风险就大。 国外商业银行通常将中间业务统称为表外业务。广义的表外业务是指所有的中间业务，狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的表外业务。中国商业银行一般将广义的表外业务称为中间业务。

　　4、简述商业银行经营的三原则 答：商业银行经营的三原则：流动性、安全性和盈利性。 (1)商业银行的流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 (2)安全性原则是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。 (3)盈利性原则是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值最大化目标。

　　5、促进金融创新的原因是什么? 答：金融创新的根本原因是世界经济的飞快发展对金融业务提出了更多更新的要求，促使其不断突破原有的模式来满足这些需求，具体地说：①国际金融业的发展和激烈的市场竞争，导致金融业只能依靠不断创新才能维持和扩展生存空间，②经济环境中的风险性增大，尤其是通货膨胀率和市场利率变化莫测，金融业需要新的投资工具来规避风险;③技术进步，尤其是电子技术进步，为金融信息化、电子化提供了便利;④金融管理环境的变化，促使新业务新工具出现以逃避严格的金融管制。

　　六、论述题

　　1、试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。 答案要点：西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。 (1)资产管理(The Asset Management) 20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。 资产管理依其提出的顺序又有以下三种理论：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。 (2)负债管理(The Liability Management) 20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。 负债管理的基本内容是：商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动性负债，即通过“购买”资金来实施。 (3)资产负债综合管理(Asset-Liability Management) 资产负债综合管理于20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生。 资产负债综合管理的基本思想：在资金的配置、运用以及在资产负债管理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。 (4)资产负债表内表外统一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management) 资产负债表内表外统一管理产生于20世纪80年代末。为了对商业银行的经营风险进行控制和监管，同时也为了规范不同国家的银行之间同等运作的需要，1987年12月巴塞尔委员会通过了《统一资本计量与资本标准的国际协议》，即著名的《巴塞尔协议》。 《巴塞尔协议》的目的：一是通过协调统一各国对银行资本、风险评估及资本充足率标准的界定，促使世界金融稳定;二是将银行的资本要求同其活动的风险，包括表外业务的风险系统地联系起来。 《巴塞尔协议》的通过是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。